Πολιτική Αμοιβών των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
και των Ανώτατων Διευθυντικών Στελεχών
Α. Εισαγωγή
Θεσπίζεται από την ΦΙΛΙΠΠΟΣ ΝΑΚΑΣ Α.Β.Ε.Ε.Τ.Ε. (εφεξής «Εταιρεία») πολιτική αποδοχών για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα ανώτατα διευθυντικά στελέχη, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 110 του Νόμου 4548/2018 «περί Ανωνύμων Εταιριών» και του άρθρου 9α της Οδηγίας 2007/36/Ε.Κ., Οδηγία 2017/828/ΕΕ.
Σκοπός της παρούσας Πολιτικής είναι να περιγράψει με πλήρη διαφάνεια τη διαμόρφωση της πολιτικής αμοιβών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανωτάτων διευθυντικών στελεχών της Εταιρίας, ώστε να διασφαλίζεται ότι οι αμοιβές και γενικά οι παροχές είναι ανάλογες με τα καθήκοντα και τις ευθύνες τους, συνδέονται με την αξιολόγηση της απόδοσής τους και αποφεύγεται η έκθεση της Εταιρίας σε υπερβολικούς κινδύνους.
Η Πολιτική Αποδοχών έχει σκοπό τη μεγιστοποίηση της αξίας της Εταιρείας και υποστηρίζει τη συνεχή βελτίωση, εξέλιξη και την επίτευξη υψηλών επιδόσεων και στόχων.
Η παρούσα Πολιτική Αποδοχών έχει καταρτιστεί από την Επιτροπή Αμοιβών που συστάθηκε σύμφωνα με το Πρακτικό υπ’ αριθμ. 2195 / 22.10.2020 του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και θα τεθεί προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 25ης Νοεμβρίου 2020. Η διάρκειά της είναι τετραετής από την ημερομηνία της έγκρισής της, ενώ δύναται να αναθεωρηθεί νωρίτερα με σχετική απόφαση επόμενης Γενικής Συνέλευσης.
Η έκθεση αποδοχών θα παραμείνει διαθέσιμη στον διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας, www.nakas.gr χωρίς χρέωση, καθ’ όλη τη διάρκεια ισχύος της.
Β. Βασικές αρχές της πολιτικής αποδοχών
Η εταιρία συμμορφώνεται πλήρως με τις ακόλουθες αρχές κατά τρόπο και σε βαθμό ενδεδειγμένο προς το μέγεθός της, την εσωτερική οργάνωση, τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της.
Η πολιτική αποδοχών είναι σύμφωνη με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, τις αξίες και τα συμφέροντα της εταιρίας, περιλαμβάνει μέτρα για την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων και διέπεται :
Το διοικητικό συμβούλιο της εταιρίας, κατά την άσκηση της εποπτικής του αρμοδιότητας, επανεξετάζει τις γενικές αρχές της πολιτικής αποδοχών, όταν απαιτείται και είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή της.
Στην περίπτωση που οι αποδοχές είναι συνάρτηση των επιδόσεων τότε αυτές βασίζονται σε ένα συνδυασμό της αξιολογούμενης επίδοσης του προσώπου σε σχέση με την απόδοση του τμήματος που ανήκει και σε σχέση με τα συνολικά αποτελέσματα της εταιρίας. Κατά την αξιολόγηση των ατομικών επιδόσεων, λαμβάνονται υπόψη χρηματοοικονομικά και μη κριτήρια.
Γ. Κατηγορίες αποδοχών.
Γ.1. Εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, Γενικός Διευθυντής και Ανώτατα Διευθυντικά Στελέχη.
Σταθερές αποδοχές.
Μεταβλητές Αποδοχές
• Ως εταιρικοί νοούνται οι στόχοι που συναρτώνται με τα οικονομικά αποτελέσματα σε επίπεδο Ομίλου. Ως ατομικοί στόχοι νοούνται οι στόχοι που συναρτώνται με τους τομείς ευθύνης και τη θέση του κάθε εκτελεστικού μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου και ανώτατου διευθυντικού στελέχους.
Γ.2 Μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας, όταν αμείβονται, λαμβάνουν μόνο σταθερές αποδοχές που προεγκρίνονται πάντα από την Γενική Συνέλευση των μετόχων προς αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων.
Η Εταιρεία δύναται να αποζημιώνει επιχειρηματικές δαπάνες εύλογου ύψους που βαρύνουν τα Μη Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ. κατά την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Αυτές οι δαπάνες περιλαμβάνουν ενδεικτικά και όχι περιοριστικά: έξοδα μετακινήσεων και διαμονής για τη συμμετοχή σε συνεδριάσεις του Δ.Σ.. Τα έξοδα μετακίνησης και διαμονής των Μη Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. εγκρίνονται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο.
Δ. Επιτρεπόμενη παρέκκλιση από την Πολιτική Αποδοχών
Το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται σε εξαιρετικές περιστάσεις να εφαρμόζει παρέκκλιση ως προς τα οριζόμενα στην παρούσα Πολιτική Αποδοχών για τις σταθερές ή/και μεταβλητές αποδοχές, εφόσον αυτή είναι αναγκαία για τη μακροπρόθεσμη εξυπηρέτηση των συμφερόντων της Εταιρείας ή τη διασφάλιση της βιωσιμότητας της. Στην περίπτωση αυτή οι πληροφορίες σχετικά με την τυχόν παρέκκλιση από την εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών με επεξήγηση της εξαιρετικής φύσης των περιστάσεων και την ένδειξη των συγκεκριμένων στοιχείων της Πολιτικής Αποδοχών, έναντι των οποίων σημειώθηκε η παρέκκλιση περιλαμβάνονται στην έκθεση αποδοχών σύμφωνα με το άρθρο 112 παρ. 2(ζ) του ν. 4548/2018.